银行司库是什么意思？大司库项目-浩萱电子商务

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于大司库项目的问题，于是小编就整理了1个相关介绍的解答，让我们一起看看吧。

银行司库是什么意思？

银行司库是什么意思？

司库是资产负债管理的一个组成部分，指全部资金及其利率风险、流动性风险、汇率风险的管理。

司库本意是指掌兵器卤簿的部门或机构；后指存放和支付汇集资金的地方，如金库和国库。

商业银行里的司库（Treasury）其实就是资金部，负责资金运营。商业银行资产负债表内、表外的资金交易和头寸、资金收益和风险，都由司库负责。

小司库（小资金部）只负责银行盘「Banking Book」资金业务，大司库（大资金部）则还要负责交易盘「Trading Book」资金业务。

此外，司库还管理商业银行非资金业务（Non-funding，如存款、贷款、承诺等）的各种错配（期限错配、利率错配、货币错配）所产生的资金敞口，负责提供流动性，对冲市场风险

追根溯源，司库的本意是指掌兵器卤簿的部门或机构；后逐渐衍生为指存放和支付汇集资金的地方，如金库和国库。

根据郭道扬《会计史研究》第一卷，司库的历史可以追溯到隋唐时期，那时候尚书省掌管的户部下设金部司、仓部司、库部司、度支司和太府司等职位。到了清代，司库职能通常为辅佐主官之用，属于基层官员编制之一，设置于如内务府的官署，主要负责财物出纳。司库概念开始运用到企业，最早可以追溯到20世纪40年代。1947年，美国无线电报公司（RCA）采用芝加哥第一国民银行、银行家信托公司和美洲银行联合提供的“锁箱”服务，由RCA在各大主要城市租用专门的邮政信箱用于收集支票、汇票等，并授权其开立存款户的当地银行每日开启信箱，取出当日所有支票、汇票后进行立即结算，并通过电汇将资金划拨给RCA所在地银行，从而大大加速了企业收支结算工作，因此“锁箱”可以说是现代企业司库的萌芽。现代企业司库概念传入我国，则是改革开放之后的事情。自改革开放以来，我国经济快速稳步发展。我国企业所掌控的财务资源和金融资源快速扩张，企业财资管理的内涵和边界也在不断深化。1995年中石油推广资金结算中心，1998年中国工商银行推出网络结算服务，1999年花旗银行引入现代意义上的现金管理理念，2003年中国建设银行承建通用电气现金管理服务项目，2004年东风汽车实施国内第一个大型企业司库管理建设项目——资金集中管控。这些事件可以说是中国开始发展企业司库的重要标志。总体来说，我国财资管理大体经历了三个阶段：流动性管理、资金集中管理和企业财资管理。我国企业财资管理的发展过程虽然落后于欧美等发达国家，但追赶快速。安永调查发现，虽然57%的企业仍处于传统财务管理的状况，但也有近半企业已经将企业财资管理职能进行扩展，同时更有超过70%的企业CFO希望企业财资管理发挥主动创造价值的作用。